POJEDINAČNE EVIDENCIJE PDV

Korisnici Sistema elektronskih faktura (SEF) su u obavezi da na SEF dostave Pojedinačnu evidenciju PDV za sledeće dokumente:

1. Za svaki račun, avansni račun, knjižno odobrenje i zaduženje koje je izdato kupcu koji nije korisnik SEF, odnosno kupcu kome se ne dostavlja e-faktura.
2. Za svaki interni obračun PDV kada je poreski dužnik primalac dobara ili usluga (član 10, član 12 Zakona o PDV).

Poslovni softver Sors automatski formira Pojedinačne evidencije PDV za račune, avansne račune i knjižna odobrenja koji su izdati kupcima koji nisu korisnici SEF. Automatski formirane Pojedinačne evidnecije PDV korisnik može jednostavno da pošalje na SEF.

Korisnicima je omogućen i ručni unos Pojedinačne evidencije PDV.

SADRŽAJ

Podešavanje poreskog perioda za koji se obračunava PDV
Formiranje Pojedinačne evidencije PDV na osnovu izdatih dokumenata
Prozor za unos Pojedinačne evidencije PDV
Prozor za pregled Pojedinačnih evdencija PDV
Izmena Pojedinačne evidencije PDV
Slanje na SEF
Poništavanje na SEF
Statusi
Korigovanje Pojedinačnih evidencija PDV koje su poslate na SEF

PODEŠAVANJE PORESKOG PERIODA ZA KOJI SE OBRAČUNAVA PDV

Pojedinačna evdencija PDV sadrži informaciju o poreskom periodu za koji se obračunava PDV koji može da bude mesečni ili tromesečni. Da bi se Pojedinačna evidencija PDV ispravno formirala potrebno je da podesite poreski periodu za koji vaša firma obračunava PDV. To možete da uradite na sledeći način:

1. U glavnom meniju kliknite na opciju Podešavanja
2. U meniju kliknite na stavku Korisnik
3. Otvara se prozor za upis informacija o korisnku koji je prikazan na slici ispod

U padajućem meniju Prijava PDV, koji je označen na prethodnoj slici, potrebno je da izaberete poreski period za koji vaša firma obračunava PDV.

FORMIRANJE POJEDINAČNE EVIDENCIJE PDV NA OSNOVU IZDATIH DOKUMENATA

Poslovni softver Sors može automatski da formira Pojedinačnu evidenciju PDV za račune, račune-otpremnice, avansne račune i knjižna odobrenje na dva načina:

1. Ako je kupac označen da nije korisnik SEF, Pojedinačna evidencija PDV će biti automatski formirana na osnovu svakog izdatog računa, računa-otpremnice, avansnog računa ili knjižnog odobrenja.
2. Korisnik programa, posle izdavanja računa, računa-otpremnice, avansnog računa ili knjižnog odobrenja, može da formira Pojedinačnu evidenciju PDV ili da obriše prethodno formiranu Pojedinačnu evidenciju PDV izdavanjem komande.

FORMIRANJE POJEDNAČNE EVIDENCIJE PDV KADA JE KUPAC OZNAČEN DA NIJE REGISTROVAN NA SEF

Poslovni softver Sors će automatski formirati Pojedinačnu evidenciju PDV za svaki račun, račun-otpremnicu, avansni račun i knjižno odobrenje koje je izdato kupcu koji je označen da nije korisnik SEF. Kupca možete da označite da nije korisnik SEF u šifrarniku kupaca, odnosno u prozoru za unos i izmenu kupca.

Ako upisujete novog kupca, prozor za unos kupca možete da pokrenete na način koji je opisan ovde a ako vršite izmenu kupca koji je već upisan u šifarnik, prozor za izmenu kupca možete da pokrenete na način koji je opisan ovde. Prozor za unos i izmenu kupca izgleda kao na slici ispod.

Ako pored opcije Kupac je registovan na SEF (koja je označena na prethodnoj slici) uklonite znak za potvrdu program će automatski formirati Pojedinačnu evidenciju PDV za svaki račun, račun-otpremnicu, avansni račun i knjižno odobrenje koje mu bude izdato.

Ako kliknete na dugme Proveri da li je kupac registrovan na SEF program će se povezati sa SEF i izvršiti proveru da li je kupac registrovan. Program proverava da li je kupac registovan na SEF na osnovu PIB-a, što znači da je potrebno da pre provere upišete PIB kupca u odgovarajuće polje. U slučaju da proveru vršite za korisnika javnih sredstava biće potrebno da osim PIB-a upišete i JBKJS. Napominjemo da se provera vrši komunikacijom sa SEF što znači da je potrebno da pre provere budu izvršena podešavanja programa vezana za autentifikaciju a koja su detaljno opisana ovde.

FORMIRANJE I BRISANJE POJEDNAČNE EVIDENCIJE PDV POSLE IZDAVANJA DOKUMENTA

Program Sors omogućava formiranje Pojedinačne evidencije PDV ili brisanje prethodno formirane Pojedinačne evidencije PDV posle izdavanja dokumenta, bez obzira da li je kupac prethodno označen da je registrovan na SEF ili ne.

Pojedinaču evidenciju PDV možete automatski da formirate ili da obrišete iz prozora za pregled računa, računa - otpremnica, avansnih računa i knjižnih odobrenja ako kliknete desnim tasterom na određeni dokument a zatim, u meniju koji se prikaže, na opciju Pojedinačna evidencija PDV. Pošto to uradite otvoriće se prozor sa slike ispod.

Pojedinačna evidencija PDV će biti formirana ako postavite znak za potvrdu pored opcije Dokument se šalje na SEF u formi pojedinačne evidencije PDV. U slučaju da uklonite znak za potvrdu ispred ove opcije prethodno formirana Pojedinačna evidencija PDV će biti obrisana.

Klikom na dugme Proveri da li je kupac registrovan na SEF možete da izvršite proveru registracije kupca na SEF. Ova provera se vrši na osnovu PIB-a, a u slučaju korisnika javnih sredstava na osnovu PIB i JBKJS.

Ako ukonite znak za potvrdu ispred opcije Kupac je registrovan na SEF Pojedinačna evidencija PDV će biti automatski formirana na osnovu svakog sledećeg izdatog računa, računa-otpremnice, avansnog računa ili knjižnog odobrenja. Praktično, uklanjanje znaka za potvrdu ispred ove opcije ima isti efekat kao i uklanjanje znaka za potvrdu ispred istoimene opcije u šifarniku kupaca.

PRIKAZIVANJE DOKUMENATA NA OSNOVU KOJIH JE FORMIRANA POJEDNAČNA EVIDENCIJA PDV U PROZORIMA ZA PREGLED DOKUMENTA

Računi, računi-otpremnice, avansni računi i knjižna odobrenja na osnovu kojih je formirana Pojedinačna evidencija PDV neće moći da budu poslati na SEF u formi e-fakture. U prozorima za pregled računa, računa - otpremnica, avansnih računa i knjižnih odobrenja u koloni Status dokumenta na SEF biće prikazana informacija da je na osnovu dokumenta automatski formirana Pojedinačna evidencija PDV, kao na slici ispod.

PROZOR ZA UNOS POJEDINAČNE EVIDENCIJE PDV

Osim automatskog formiranja Pojedinačne evidencije PDV na osnovu izdatih dokumenata, poslovni program Sors omogućava i ručni unos Pojedinačne evidencije PDV. Da biste pokrenuli prozor za unos Pojedinačne evidencije PDV uradite sledeće:

1. U glavnom meniju kiknite na stavku Kupci
2. Zatim u meniju kliknite na stavku Evidencije PDV
3. U meniju koji se prikaže kliknite na stavku Pojedinačna evidencija PDV

Prozor za unos Pojedinačne evidencije PDV izgleda kao na slici ispod.

Mi ovde nećemo davati objašenjenje svakog polja u ovom prozoru pošto smatramo da bi na osnovu naziva polja trebalo da bude jasno koji podatak treba da bude upisan u koje polje. Pošto završite sa upisom podataka kliknite na dugme Snimi koje se nalazi u donjem desnom uglu prozora.

PROZOR ZA PREGLED POJEDINAČNIH EVIDENCIJA PDV

Da biste pokrenuli prozor za pregled Pojedinačnih evidencija PDV uradite sledeće:

1. U glavnom meniju kiknite na stavku Kupci
2. Zatim u meniju kliknite na stavku Evidencije PDV
3. U meniju koji se prikaže kliknite na stavku Pregled pojedinačnih evidencija PDV

Prozor za pregled pojedinačnih evidencija PDV izgleda kao na slici ispod.

Prozor za pregled Pojedinačnih evidencija PDV se koristi isto kao i svi ostali prozori za pregled dokumenata u poslovnom programu Sors. Prozore za pregled dokumenata smo detaljno opisali ovde.

U levom delu prozora, nalaze se kriterijumi za pretraživanje, a tabela u kojoj se prikazuju Pojedinačne evidencije PDV zauzima centralni i najveći deo prozora.

Ako kliknete desnim tasterom miša na određenu Pojedinačnu evidenciju PDV u tabeli prikazaće se meni sa sledećim opcijama:

1. Prikaži pojedinačnu evidenciju PDV. Ako kliknete na ovu opciju otvoriće se prozor u kome možete da vidite sve elemente Pojedinačne evidencije PDV. Ovaj prozor je isti kao i prozor za unos Pojedinačne evidencije PDV.
2. Prikaži račun. U slučaju da je Pojedinačna evidencija PDV formirana na osnovu računa, računa-otpremnice ili avansnog računa, klikom na ovu opciju prikazaće se prozor u kome možete da vidite sve elemente dokumenta na osnovu koga je Pojedinačna evidencija PDV formirana.
3. Promeni broj. Ova opcija služi za promenu broja Pojedinačne evidencije PDV. Napominjemo da na ovaj način nije moguće promenti broj evidencije koja je formirana na osnovu računa, računa-otpremnice, avansnog računa i knjižnog odobrenja. Broj Pojedinačne evidencije PDV koja je formirana na osnovu prethodno navedenih dokumenata može da promenite tako što promenite broj dokumenta na osnovu koga je Pojedinačna evidencija PDV formirana.
4. Obriši. Ova opcija služi za brisanje Pojedinačne evidencije PDV. Na ovaj način ne mogu da se obrišu Pojedinačne evidencije PDV koje su formirane na osnovu računa, računa-otpremnice, avansnog računa i knjižnog odobrenja. Pojedinačne evidencije PDV koje su formirane na osnovu prethodno navedenih dokumenata mogu da se obrišu ako se obriše dokument na osnovu koga Pojedinačna evidencija PDV formirana ili na način koji je opisan ovde.
5. Pošalji na SEF. Ova opcija služi za slanje Pojedinačne evidencije PDV na SEF.
6. Osveži SEF status. Ova opcija služi za preuzimanje statusa Pojedinačne evidencije PDV sa SEF.
7. Otkaži na SEF. Ova opcija služi za poništavanje Pojedinačne evidencije PDV na SEF.

Omogućena je i primena određenih opcija na više Pojedinačnih evidencija PDV odjednom. Potrebno je da u tabeli selektujete Pojedinačne evidencije PDV na koje želite da primenite određenu opciju (selektovanje više Pojedinačnih evidencije PDV možete da obavite tako što držite pritisnut taster Ctrl na tastaturi dok klikćete mišem na Pojedinačne evidencije PDV koje želite da selektujete) i da zatim kliknete desnim tasterom miša na selektovane Pojedinačne evidencije PDV. Prikazaće se meni sa sledećim stavkama:

1. Pošalji na SEF. Ova opcija služi za slanje izabranih Pojedinačnih evidencija PDV na SEF.
2. Osveži SEF status. Ova opcija služi za preuzimanje statusa izabranih Pojedinačnih evidencija PDV sa SEF.

IZMENA POJEDINAČNE EVIDENCIJE PDV

Pojedinačne evidencije PDV koje su formirane na osnovu računa, računa-otpremnice, avansnog računa i knjižnog odobrenja mogu da se izmene ako se izmeni dokument na osnovu koga je Pojedinačna evidencija PDV formirana.

Ručno upisane, odnosno Pojedinačne evidencije PDV koje su upisane preko prozora za unos Pojedinačnih evidencija PDV mogu da se izmene na sledeći način:

1. Pokrenite prozor za pregled Pojedinačnih evidencija PDV
2. Pronađite Pojedinačnu evidenciju PDV koju želite da izmenite i kliknite desnim tasterom na nju
3. Otvoriće se meni u kome treba da kliknete na opciju Prikaži pojedinačnu evidenciju PDV i otvoriće se prozor koji je isti kao prozor za unos Pojedinačnih evidencija PDV
4. U ovom prozoru kliknite na dugme Izmeni koje se nalazu u donjem levom uglu.
5. Izvršite potrebne izmene i zatim kliknite na dugme Snimi.

SLANJE NA SEF

Da bi program Sors mogao da ostvari komunikaciju sa SEF i da pošalje Pojedinačne evidencije PDV potrebno je da se prethodno izvrše podešavanja programa koja se odnose na autentifikaciju a koja su detaljno opisana ovde.

Slanje Pojedinačnih evidencija PDV na SEF obavlja se iz prozora za pregled Pojedinačnih evidencija PDV na jedan od sledećih načina:

1. Kliknite desnim tasterom na Pojedinačnu evidenciju PDV koju želite da pošaljete na SEF a zatim, u meniju koji se prikaže, na opciju Pošalji na SEF.
2. Selektujte više Pojedinačnih evidencija PDV koje želite da pošaljete na SEF, kliknite desnim tasterom na selektovane evidencije a zatim, u meniju koji se prikaže, na opciju Pošalji na SEF.
3. Selektujte jednu ili više Pojedinačnih evidencija PDV koje želite da pošaljete na SEF a zatim kliknite na dugme Pošalji na SEF, koje se nalazi u gornjem delu prozora.

PONIŠTAVANJE NA SEF

Pojedinačnu evidenciju PDV koja je poslata na SEF možete da poništite, odnosno da otkažete na SEF iz prozora za pregled Pojedinačnih evidencija PDV tako što kliknete desnim tasterom miša na nju a zatim, u meniju koji se prikaže, na stavku Otkaži na SEF.

STATUSI

Pojedinačna evidencija PDV može da ima sledeće statuse:

1. Nije poslato. Ovaj status označava da Pojedinačna evidencija PDV nije poslata na SEF.
2. Evidentirano. Ovaj status označava da je Pojedinačna evidencija PDV poslata i evidentirana na SEF.
3. Poništeno. Ovaj status označava da je Pojedinačna evidencija PDV poništena, odnosno otkazana na SEF.
4. Korigovana. Ovaj status označava da je Pojedinačna evidencija PDV korigovana, odnosno izmenjena na SEF. Više o korigovanju Pojedinačnih evidencija PDV možete da pročitate ovde.
5. Izmenjeno nakon slanja na SEF. Ovaj status označava da je Pojedinačna evidencija PDV izmenjena posle slanja na SEF ali da izmenjena Pojedinačna evidencija nije poslata na SEF. Ovaj status se dodeljuje originalnoj verziji Pojedinačne evidencije PDV. Više o korigovanju Pojedinačnih evidencija PDV možete da pročitate ovde.
6. Nije poslato (korigovana nakon slanja). Ovaj status označava da je Pojedinačna evidencija PDV izmenjena posle slanja na SEF ali da izmenjena Pojedinačna evidencija nije poslata na SEF. Ovaj status se dodeljuje izmenjenoj verziji Pojedinačne evidencije PDV. Više o korigovanju Pojedinačnih evidencija PDV možete da pročitate ovde.

Status Pojedinačne evidencije PDV se prikazuje u prozoru za pregled Pojedinačnih evidencija PDV, u koloni Status dokumenta na SEF.

Program Sors omogućava preuzimanje statusa Pojedinačne evidencije PDV sa SEF. Ova opcija je korisna u slučaju da je izmena Pojedinačne evidencije PDV izvršena na portalu SEF a nije izvršena u programu (na primer, ako je korisnik poslao Pojedinačnu evidenciju PDV na SEF iz programa i posle slanja je poništio na portalu SEF ali ne i u programu).

Preuzimanje statusa Pojedinačne evidencije PDV sa SEF možete da izvršite na jedan od sledećih načina:

1. Kliknite desnim tasterom na Pojedinačnu evidenciju PDV čiji status želite da preuzmete sa SEF a zatim, u meniju koji se prikaže, na opciju Osveži SEF status.
2. Selektujte više Pojedinačnih evidencija PDV čiji status želite da preuzmete sa SEF, kliknite desnim tasterom na selektovane evidencije a zatim, u meniju koji se prikaže, na opciju Osveži SEF status.
3. Selektujte jednu ili više Pojedinačnih evidencija PDV čiji status želite da preuzmete sa SEF a zatim kliknite na dugme Osveži SEF status, koje se nalazi u gornjem delu prozora.

KORIGOVANJE POJEDINAČNIH EVIDENCIJA PDV KOJE SU POSLATE NA SEF

Sistem elektronskih faktura (SEF) omogućava ispravku, odnosno korekciju Pojedinačne evidencije PDV posle slanja na SEF. Praktično, to znači da je omogućena izmena Pojedinačne evidencije PDV koja je poslata na SEF a zatim i slanje izmenjene verzije na SEF.

Prilikom izmene Pojedinačne evidencije PDV koja je poslata na SEF formira se nova, izmenjena verzija, koja je povezana sa originalnom verzijom a originalna verzija, koja je inicijalno poslata na SEF, ostaje nepromenjena ali dobija status Korigovano. Na primer, ako je na SEF poslata Pojedinačna evidencija PDV sa brojem PE-11-2023 koja je izmenjena posle slanja, pošto se izmenjena verzija pošalje na SEF, u programu Sors i na SEF će biti prikazane dve Pojedinačne evidencije sa brojem PE-11-2023: prva, originalna verzija, koja će imati status Korigovano i druga, izmenjena verzija, koja će imati status Evidentirano. Ovo je prikazano u tabeli ispod.

Ne postoji ograničenje vezano za broj korekcija, odnosno ne postoji ograničenje za broj izmena Pojedinačne evidencije PDV koja je poslata na SEF, što znači da bi prethodni primer mogao da bude prikazan kao u tabeli ispod:

U prethodnom primeru Pojedinačna evidencija PDV sa brojem PE-11-2023 je korigovana 4 puta.

U poslovnom softveru Sors izmena Pojedinačnih evidencija PDV koje su poslate na SEF obavlja se na isti način kao i izmena Pojedinačnih evidencija PDV koje nisu poslate na SEF: Pojedinačne evidencije PDV koje su formirane na osnovu računa, računa-otpremnice, avansnog računa i knjižnog odobrenja mogu da se izmene ako se izmeni dokument na osnovu koga je Pojedinačna evidencija PDV formirana dok se izmena ručno upisanih Pojedinačnih evidencija PDV obavlja na način koji je opisan ovde.

Kada se u poslovnom softveru Sors izmeni Pojedinačna evidencija koja je poslata na SEF originalna verzija, ona koja je inicijalno poslata na SEF, dobija status Izmenjeno nakon slanja na SEF, a izmenjena verzija dobija status Nije poslato (korigovana nakon slanja). Statusi originalne i izmenjene Pojedinačne evidencija PDV prikazani su na slici ispod.

Status Izmenjeno nakona slanja na SEF, koji se dodeljuje originalnoj verziji posle izmene, označava da je Pojedinačna evidencija PDV poslata na SEF, da je na SEF evidentirana kao validna i da SEF nema informaciju o izmeni, odnosno označava da je originalna Pojedinačna evidencija na SEF promenjena u programu ali da njena izmena nije poslata na SEF. Status Nije poslato (korigovano nakon slanja), koji se dodeljuje izmenjenoj verziji, označava da je izmenjena verzija formirana ali da nije poslata na SEF.

Na SEF mogu da se pošalju samo izmenjene verzije Pojedinačnih evidencija PDV, odnosno samo Pojedinačne evidencije PDV sa statusom Nije poslato (korigovano nakon slanja). Originalne verzije sa statusom Izmenjeno nakona slanja na SEF se ne šalju na SEF. Kada se izmenjena verzija Pojedinačne evidencije PDV pošalje na SEF, status originalne verzije će biti promenjen u Korigovano a status izmenjene verzije u Evidentirano, što je prikazano na slici ispod.

Datum poslednje izmene članka: 16.06.2024